Wij kunnen je niet helpen als:

• Je de gegevens uit de checklist niet mee hebt genomen
• Je een koophuis hebt
• Er bij jou in 2023 sprake is van een scheidingsgeval met een koophuis
• Er erfkwesties spelen. De aangifte van erfbelasting moet schriftelijk worden gedaan. 
• Je in 2023 gedeeltelijk in het buitenland hebt gewoond en daar ook belasting betaalt
• Je een vermogen hebt van meer dan 50.000 (vrijstelling Box 3) 
• Je voor iemand anders een aangifte wil doen 
• Je een machtigingscode van een vakbond of instantie wil gebruiken

Wat moet ik meenemen?

- Persoonlijke gegevens

• Burgerservicenummer (BSN) en eventueel ook het BSN van je partner en kinderen
• IBAN (rekeningnummer)
• Je DigiD, inloggegevens en werkend wachtwoord
• Je mobiele telefoon om in te loggen met je DigiD
• Doe je samen met je (fiscale) partner aangifte? Kom dan samen naar de aangiftedag en neem allebei jullie eigen DigiD en telefoon mee.

- Inkomsten 

• Alle jaaropgaven uit loondienst over 2023 
• Specificaties uit loondienst over 2023
• Uitkering specificaties over 2023 
• Overzicht van andere inkomsten (bijv. als freelancerof huishoudelijke hulp)
• Ontvangen partneralimentatie
• Overzicht van bedragen die je in 2023 hebt terugbetaald aan je werkgever of uitkeringsinstantie vanwege te veel ontvangen loon of uitkering (indien van toepassing)

- Bankrekeningen 

• Jaaroverzicht 2023 van je betaalrekening(en) en eventueel die van je minderjarige kinderen 
• Jaaroverzicht 2023 van je spaarrekening(en) en eventueel die van je minderjarige kinderen

- Aftrekposten 

Indien van toepassing, heb je betalingsbewijzen of bonnetjes nodig. Denk aan:

• Giften aan goede doelen die je in 2023 hebt gedaan
• Zorgkosten die niet gedekt zijn door de zorgverzekering. Bijvoorbeeld tandartskosten,fysiotherapie, medicijnen, dokterskosten etc. (het eigen risico en de eigen bijdrage worden niet gezien als aftrekbare zorgkosten)
• Betaalde partneralimentatie
• Reiskosten: als je met het ov meer dan 10 km moet reizen

- Als je deze hebt: 

• Gegevens van leningen en andere schulden
• Overzicht van betaalde lijfrentepremies
• Overzicht van betaalde Arbeidsongeschiktheidsverzekeringen (AOV)

- Alleen als je deze hebt gehad:

• Voorlopige aanslag inkomstenbelasting over 2023
• Voorlopige aanslag inkomensafhankelijke bijdrage
• Zorgverzekeringswet over 2023

Meer informatie over de aangifte inkomstenbelasting 2023 vind je op belastingdienst.nl/aangifte.

Let op: je DigiD is belangrijk

• Zonder een DigiD kan je aangifte helaas niet worden ingevuld. Controleer daarom van tevoren of deze werkt.
• Heb je nog geen DigiD? Of ben je hem kwijt? Vraag vandaag nog je (nieuwe) DigiD aan. Dit kan via digid.nl/aanvragen. Je ontvangt binnen enkele dagen een brief thuis met gegevens. 

Let op: je DigiD moet eerst nog geactiveerd worden. Vraag je DigiD dus tijdig aan.

Wil je hulp bij het aanvragen? Ga langs bij het Stadsloket of kom naar één van de spreekurenvan ons programma Hulp bij digitaal.

Ik ben zzp’er en wil hulp bij mijn belastingaangifte

Zzp’ers kunnen alleen terecht tijdens de speciale belastingaangiftedagen voor zzp’ers in OBA Oosterdok op 28 maart, 15 april en 26 april. Kijk voor meer informatie op oba.nl/belasting. 

Aangifte doen als ondernemer gaat een stuk sneller en makkelijker als je alle cijfers bij de hand hebt. De belangrijkste zaken hebben wij voor je op een rij gezet.

Je aangifte inkomstenbelasting bestaat uit 2 delen:

1. Een privédeel. Daarover lees je meer hierboven.
2. Een zakelijk deel. Daarover lees je hieronder meer:

Het zakelijk deel van je aangifte bestaat uit:

• De winst- en verliesrekening. Hierop staan de inkomsten en kosten van je bedrijf in het afgelopen jaar.
• De balans. Deze toont de waarde van de bezittingen en schulden van je bedrijf.

I. De cijfers van je winst- en verliesrekening

In je aangifte staan bij de winst- en verliesrekening de volgende rubrieken:

Opbrengsten

Je totale omzet.
Bereken die met behulp van je verkoopfacturen.
Bereken je btw aan je klanten? Ga dan uit van je omzet zónder btw.
Breng je geen btw in rekening? Ga dan uit van je totale omzet.

Inkoopkosten

Alle kosten voor het inkopen van grondstoffen en voorraad.
Bereken deze met de inkoopfacturen van je leveranciers.

Afschrijvingen

Het totaalbedrag dat je in het afgelopen jaar hebt afgeschreven op je bedrijfsmiddelen. Bedrijfsmiddelen zijn zaken die je nodig hebt om producten te maken of diensten te leveren. Zoals machines, vervoermiddelen en gereedschappen.
Die bereken je zo: (aanschafkosten bedrijfsmiddelen - restwaarde bedrijfsmiddelen) : vermoedelijke gebruiksduur.
Je koopt bijvoorbeeld een professioneel fototoestel voor € 6.000 en gebruikt die 5 jaar. Na die tijd is je fototoestel nog € 1.500 waard. Per jaar trek je dan af: (€ 6.000 - € 1.500) : 5 = € 900.

Bedrijfskosten

Alle kosten die je maakt om je werk te kunnen doen. Bijvoorbeeld kosten voor je auto, telefoon, internet, adviseurs, inventaris.
Bereken deze met behulp van de bijbehorende facturen en bonnen.

Financiële baten en lasten

Onder andere: rente die je hebt ontvangen of betaald over uw banksaldo of leningen. En ook: kosten die je hebt gemaakt om een lening af te sluiten voor je bedrijf. Bijvoorbeeld notariskosten.Betaalde en ontvangen rente staan op het jaaroverzicht van je bank.

Buitengewone baten en lasten

Denk bijvoorbeeld aan de bijtelling voor je auto (als je een zakelijke auto ook privé gebruikt).

Zo bereken je de bijtelling voor de auto

II. De cijfers van uw balans

In uw aangifte kom je bij de balans de volgende rubrieken tegen:

Vaste activa

De waarde van je bedrijfsmiddelen, zoals machines, inventaris, computer enzovoort. En ook: de bedragen die je bedrijf heeft uitgeleend.
De waarde van een bedrijfsmiddel is de aanschafwaarde (staat op de inkoopfactuur) minus het bedrag dat je hebt afgeschreven

Voorraden

De waarde van je voorraden. Voorraden zijn zaken die in je bedrijf aanwezig zijn, die je bewerkt of verkoopt om omzet te maken.

Vorderingen

Openstaande verkoopfacturen en eventueel btw die je nog moest terugkrijgen.

Liquide middelen

Banksaldo van je bedrijf en de kas van je bedrijf.
Het banksaldo op 31 december staat op het jaaroverzicht van je bank.

Ondernemingsvermogen

Het eigen vermogen van je bedrijf, plus de reserves, op 1 januari en 31 december van het afgelopen jaar.

Voorzieningen

Bedragen die u hebt gereserveerd, bijvoorbeeld voor een garantieregeling voor je klanten.

Langlopende schulden

Bedragen die je hebt geleend, bij de bank of bij familie of vrienden, met een looptijd langer dan 1 jaar.

Kortlopende schulden

Openstaande facturen van je leveranciers en belasting die je nog moet betalen.